কোন বিষয়টি মুদ্রাপাচারের অন্তর্ভুক্ত নয়?

প্রশ্নটা মুদ্রাপাচার বা মানি লন্ডারিংয়ের কৌশল আর এর সঙ্গে যুক্ত অপরাধ আলাদা করতে চেয়েছে। মুদ্রাপাচার মানে অবৈধ বা অপ্রদর্শিত অর্থ দেশের বাইরে পাঠানো বা তার উৎস লুকিয়ে বৈধ চেহারা দেওয়া।

বাণিজ্যের আড়ালে পাচারের দুটি পরিচিত কৌশল আছে। রপ্তানিতে পণ্যের দাম কম দেখালে বাকি টাকা বিদেশেই থেকে যায়, একে আন্ডার ইনভয়েসিং বলে। আমদানিতে দাম বেশি দেখালে বাড়তি টাকা বিদেশে চলে যায়, একে ওভার ইনভয়েসিং বলে। আর হুন্ডির মতো অবৈধ চ্যানেলে টাকা পাঠানো সরাসরি পাচার।

আয়কর ফাঁকি দেওয়া নিজে একটি আলাদা অপরাধ, অর্থ পাচারের কৌশল নয়। মানিলন্ডারিং প্রতিরোধ আইন, ২০১২ অনুযায়ী কর সংক্রান্ত অপরাধ একটি সম্পৃক্ত অপরাধ; অর্থাৎ কর ফাঁকির টাকা পরে পাচার হতে পারে, কিন্তু ফাঁকি দেওয়া কাজটি নিজে পাচার নয়।

দুটি বিষয় গুলিয়ে ফেলাই এই প্রশ্নের ফাঁদ: যে অপরাধ থেকে টাকা আসে, আর সেই টাকা সরানোর কৌশল আলাদা জিনিস।